I. Демография






НазваниеI. Демография
страница6/39
Дата публикации08.03.2014
Размер5.11 Mb.
ТипДокументы
auto-ally.ru > Экономика > Документы
1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   39
^


IV. Исполнение городского бюджета



Бюджет муниципального образования город Норильск на 2011 год формировался в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, в рамках основных направлений бюджетной и налоговой политики, согласно законодательных и нормативных актов Красноярского края и органов местного самоуправления. Основной характеристикой бюджета муниципального образования город Норильск в 2011 году остается его социальная направленность.

В 2011 году в городской бюджет поступило доходов в сумме 14 308,04 млн. рублей, что на 1 491,3 млн. рублей или на 9,4% меньше, чем в 2010 году. Доходы исполнены на 99% к уточненному плану на год. Расходная часть бюджета за 2011 год выполнена на 94% к годовым назначениям и составила 15 558,5 млн. рублей.

Бюджет города за 2011 год исполнен с дефицитом в сумме 1 250,4 млн. рублей.
Таблица 15

Основные параметры бюджета

муниципального образования город Норильск за 2011 год

млн.руб.




Уточнённый план

Исполнение

% исполн.

Доходная часть

14 391,3

14 308,04

99,4

Расходная часть

16 485,7

15 558,47

94,4

Дефицит бюджета

- 2 094,4

- 1 250,4





Динамика параметров бюджета муниципального образования город Норильск за 2009-2011 годы:



Таблица 16

^ Структура доходов городского бюджета

млн. руб.

Наименование показателя

2010 год

2011 год

Темп роста, %

Факт

уд. вес от общей суммы доходов, %

Факт

уд. вес от общей суммы доходов, %

^ Налоговые доходы

9 575,06

60,6

10 159,17

71,0

106,1

из них:
















Налог на прибыль организаций

6 433,35

40,7

6 599,94

46,1

102,6

Налог на доходы физических лиц

2 946,66

18,7

3 343,93

17,4

113,5

^ Неналоговые доходы

1 095,69

6,9

900,42

6,3

82,2

Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

792,43

5,0

268,93

1,9

33,9

ИТОГО собственные доходы бюджета

11 463,17

72,6

11 328,5

79,2

98,8

Безвозмездные перечисления

4 336,17

27,5

2 979,53

20,8

68,7

ВСЕГО доходов бюджета

15 799,34

100

14 308,04

100

90,6

Наибольший удельный вес в структуре налоговых доходов территории в 2011 году занимает налог на прибыль организаций – 65% от общего объема, поступления которого увеличились по сравнению с прошлым годом на 2,6% и составили 6 599,9 млн. рублей.

Таблица 17

^ Структура налога на прибыль организаций в разрезе

основных плательщиков территории

млн. руб.

Плательщик

2009 год

2010 год

2011 год

Темп роста, факт11/

факт10,%

Металлургическое производство (подраздел DJ)

ОАО «ГМК «Норильский никель

1 494,5

5 710,3

6 770,73

118,6

Производство строительных металлических конструкций (подраздел DJ)

ОАО «Норильский обеспечивающий комплекс»

5,8

16,0

10,71

66,8

Производство машин и оборудования (подраздел DK)

ОАО «Норильскникельремонт»

-0,5

8,1

26,96

в 3,3 раза

Производство электроэнергии, газа и воды (раздел Е)

ОАО «Норильско-Таймырская энергетическая компания»

14,4

14,3

15,17

106,0

Добыча природного газа и газового конденсата (раздел С)

ОАО «Норильскгазпром»

7,4

11,5

21,22

184,0

Операции с недвижимым имуществом (раздел K)

ОАО «Норильский комбинат»

-4,6

581,1

-371,71




Геолого-разведочные, геофизические и геохимические работы в области изучения недр (раздел K)

ООО «Норильскгеология»

5,1

9,4

4,26

45,2

Деятельность автомобильного грузового транспорта (раздел I)

ООО «Норильский промышленный транспорт»

0,8

10,2

3,75

36,9

Строительство (раздел F)

ООО «Заполярная строительная компания»

-7,1

-8,4

46,08




Прочие виды деятельности

Прочие налогоплательщики

77,4

80,9

72,77

90,0
ИТОГО

1 593,2

6 433,4

6 599,94

102,6


В структуре поступлений налога на прибыль основная сумма (6 770,7 млн. руб.) приходится на ЗФ ОАО «ГМК «Норильский никель». Увеличение уплаченного налога на прибыль компании в 2011 году к 2010 году на 18,6% связано, в основном, с увеличением выручки от реализации основной продукции в результате позитивной динамики мировых цен на цветные и драгоценные металлы.

Снижение платежей по налогу на прибыль в 2011 году относительно 2010 года наблюдается по следующим предприятиям:

ОАО «Норильский комбинат» - сумма налога составила «минус» 371,7 млн. рублей, в связи с возвратом в 2011 году переплаты, образовавшейся в 2010 году, в соответствии с представленными декларациями по итогам 9 и 12 месяцев 2010 года к уменьшению;

ООО «Норильский обеспечивающий комплекс» - на 33,2%, в связи с возвратом во втором квартале 2011 года переплаты, образовавшейся по итогам 2010 года;

ООО «Норильскгеология» - на 54,8%, что объясняется зачетом в течение 2011 года переплаты, образовавшейся по итогам 2010 года, а также увеличением расходов на выполнение работ;

ООО «Норильский промышленный транспорт» - на 63,1%, в связи с зачетом в течение 2011 года переплаты, образовавшейся по итогам 2010 года, а также доплатами в 2010 году налога на прибыль по итогам выездных налоговых проверок за предыдущие налоговые периоды.

По сравнению с 2010 годом возросли поступления по виду деятельности «Добыча природного газа и газового конденсата», а именно от ОАО «Норильскгазпром» с 11,5 млн. рублей до 21,2 млн. рублей.

По остальным видам деятельности наблюдается рост платежей по налогу на прибыль организаций, обусловленный, в основном, увеличением объемов производства и цен на продукцию, работы и услуги.

В структуре налоговых доходов налог на доходы физических лиц составил 32,9%. За отчетный период поступления по нему составили 3 343,9 млн. рублей или 102,2% от планового показателя, и 113,5% от фактического поступления 2010 года.

Рост налогооблагаемой базы по налогу на доходы физических лиц обусловлен ростом доходов работников крупных предприятий города, а также работников организаций бюджетной сферы.

Платежи ЗФ ОАО «ГМК «Норильский никель» в 2011 году по сравнению с прошлым годом увеличились на 15,3%. Доля платежей ЗФ ОАО «ГМК «Норильский никель» в общей сумме налога, зачисленного в бюджет города - 33,5%.

Платежи ОАО «Норильскникельремонт» - 11,9%.

Платежи ООО «Заполярная строительная компания» - 7,2%.

Платежи ОАО «НТЭК» - 4,6%.

Платежи прочих плательщиков, среди которых бюджетные учреждения города -42,8%.
^ Неналоговые доходы являются одним из источников доходов бюджета города, поступления которых за 2011 год составили 900,4 млн. рублей или 6,3% от общего объема поступлений в бюджет города. Снижение по сравнению с прошлым годом составило 195,3 млн. рублей или 82,2%. Основной причиной уменьшения неналоговых доходов на 17,8% по сравнению с 2010 годом является снижение платежей при пользовании природными ресурсами, в связи с изменениями объемов корректировки размеров платы за негативное воздействие на окружающую среду ОАО «ГМК «Норильский никель».

^ Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ

Таблица 18

 

2010 год

(млн. руб.)

2011 год

(млн. руб.)

Темп роста, %

Безвозмездные поступления - всего

4 336,17

2 979,53

68,7

в том числе:

 

 

 

- дотации

29,57

0,0 

 

- субвенции

1 944,44

2 169,32

111,6

- субсидии

2 358,15

829,23

35,2

из них:










субсидии на частичное финансирование дополнительных компенсационных выплат лицам, работающим и проживающим в локальной природно-климатической зоне Крайнего Севера

1 969,9

54,1

2,7

- иные межбюджетные трансферты

4,0

0,95

23,8

- возврат остатков субсидий и субвенций

 

-19,97

 

* По бюджетной классификации сумма возврата остатков субсидий и субвенций с 2011 года отражается в безвозмездных перечислениях (в 2010 году - в неналоговых доходах)
Безвозмездные поступления составляют 20,8% в общей сумме доходов бюджета города за 2011 год. Всего за 2011 год в бюджет города поступило 2 979,5 млн. рублей, что ниже 2010 года на 1 356,6 млн. рублей или на 31,3%. Снижение связано, в основном, уменьшением субсидий из краевого бюджета на частичное финансирование дополнительных компенсационных выплат лицам, работающим и проживающим в локальной природно-климатической зоне Крайнего Севера.

Таблица 19

^ Общий объем средств, предусмотренный на

дополнительные компенсационные выплаты

млн.руб.

Наименование

показателя

2010 год

Доля (%) от общего объема расходов по ДКВ

2011 год

Доля (%) от общего объема расходов по ДКВ

средства краевого бюджета

1 969,89

45,3

54,13

1,2

средства местного бюджета

2 374,1

54,7

4 616,14

98,8

ВСЕГО:

4 343,99

100

4 670,27

100


Финансирование ДКВ в 2010-2011г.г. осуществлялось за счет двух источников:

  • средства местного бюджета – 4 616,14 млн.руб. (2010г. – 2 374,1 млн.руб.);

  • средства краевого бюджета – 54,13 млн.руб. (2010г. – 1 969,9 млн.руб.),

из них выделены следующие субсидии:

  • субсидия бюджету города Норильска на частичное финансирование дополнительных компенсационных выплат лицам, работающим и проживающим в локальной природно – климатической зоне Крайнего Севера в связи с повышением размеров оплаты труда работников бюджетной сферы края, за исключением депутатов, выборных должностных лиц местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, лиц, замещающих иные муниципальные должности, и муниципальных служащих с 1 октября 2011 года на 6,5 процента – 54,1 млн.руб. исполнено в полном объеме;

  • субсидия бюджету города Норильска на содержание сотрудника Таймырского линейного отдела внутренних дел Сибирского управления внутренних дел на транспорте, а также на финансирование расходов, связанных с ежемесячной выплатой оклада по воинскому (специальному) званию сотрудникам Таймырского линейного отдела внутренних дел Сибирского управления внутренних дел на транспорте, уволенным со службы в связи с сокращением штата без права на пенсию и имеющим общую продолжительность военной службы менее 15 лет – 0,033 млн.руб. исполнено на 28% , так как отсутствовала потребность в данных выплатах.



^ Доходы от приносящей доход деятельности

Таблица 20




2010 год

(млн.руб.)

2011 год

(млн.руб.)

Темп

роста, %

1. Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

792,4

268,9*

в 2,9 раза

1.1. Доходы от оказания услуг

639,3

201,1

в 3,2 раза

1.2.Безвозмездные поступления от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

153,1

67,8

в 2,3 раза

*Доходы за первое полугодие 2011 года.
В качестве дополнительного источника доходов муниципальные учреждения, наряду с бюджетными средствами, распоряжаются средствами, полученными от приносящей доход деятельности. Указанные средства до 1 июля 2011 года зачислялись на лицевые счета учреждений по приносящей доход деятельности и в полном объеме отражались в составе доходов бюджета города.

С 01.07.2011 года на территории Норильска муниципальные бюджетные и автономные учреждения субсидируются в соответствии с Федеральным законом от 08.05.2010 №83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений», согласно которому доходы, полученные от приносящей доход деятельности муниципальными бюджетными и автономными учреждениями, не отражаются в составе доходной части бюджета, а поступают на новые лицевые счета, открытые учреждениям.

В связи с этим, доходы учреждений от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в отчетном периоде отражены за I полугодие 2011 года и составили 268,9 млн. рублей, в том числе:

  • доходы от оказания услуг – 201,1 млн. рублей, из них наибольший удельный вес занимают услуги, предоставляемые учреждениями здравоохранения – 42,9%, а также доходы, полученные Управлением общего и дошкольного образования – 25,8%;

  • безвозмездные поступления от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности – 67,8 млн. рублей, из них наибольший удельный вес занимают прочие безвозмездные поступления– 82% (средства родителей на оплату дороги, путевок в оздоровительные лагеря, поступления от Министерства социальной политики Красноярского края на выплаты отдельных видов государственных пособий лицам, не подлежащим обязательному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, а также уволенным в установленном порядке).

Надо отметить, что если при расчете доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности учесть сумму собственных доходов бюджетных и автономных учреждений, поступившую на их лицевые счета за II полугодие 2011г. в размере 591,4 млн. рублей, то в отчетном периоде их величина составит 860,3 млн. рублей или 108,6% к уровню 2010 года.
^ Расходная часть бюджета муниципального образования город Норильск.

Бюджет муниципального образования город Норильск в 2011 году был сформирован и исполнялся исходя из следующих приоритетных задач:

  • обеспечение сбалансированности бюджетных ресурсов и обязательств;

  • повышение доступности и качества бюджетных услуг;

  • реализация приоритетных национальных проектов;

  • повышение фонда оплаты труда работников бюджетной сферы;

  • сохранение мер и уровня социальной поддержки граждан пожилого возраста, пенсионеров, малоимущих граждан, граждан, находящихся в трудной жизненной ситуации, а также иных категорий граждан;

  • организация и проведение мероприятий по работе с детьми, молодежью, праздничных мероприятий, организация отдыха детей, трудоустройство несовершеннолетних.


Расходы бюджета города Норильска на 01.01.2012г. исполнены в сумме 15 558,5 млн. рублей, что составило 94% от плановых назначений на год. Объем освоенных средств к аналогичному периоду прошлого года увеличился на 1 920,1 млн. рублей или на 14,1%.

Приоритетным направлением расходования бюджетных средств в отчетном периоде по-прежнему остается социально-культурная сфера.

Таблица 21

млн.руб.

Расходы бюджета

Уточненный план

Кассовое исполнение

Темп роста, факт11/факт10,%

2010

2011

2010

2011

^ Расходы бюджета - всего

14 183,5

16 485,7

13 638,4

15 558,5

114,1

из них:
















^ Расходы на социально-культурную сферу

6 869,9

7 031,2

6 584,8

6 431,9

97,7

Образование

3 377,3

3 977,9

3 289,4

3 738,9

113,7

Дошкольное образование

1 094,7

1 213,9

1 054,8

1 170,5

111,0

Общее образование

1 882,0

2 242,6

1 849,3

2 115,1

114,4

Молодежная политика и оздоровление детей

143,5

146,2

133,7

131,4

98,3

Другие вопросы в области образования

257,1

375,1

251,7

322,0

127,9



















^ Культура, кинематография

298,1

326,3

288,0

304,5

105,7

Культура

262,9

260,5

253,4

242,4

95,7

Другие вопросы в области культуры, кинематографии

35,2

65,8

34,6

62,1

179,4



















Здравоохранение

1 558,2

1 019,4

1 507,4

827,4

54,9

Стационарная медицинская помощь

753,6

258,9

737,3

228,8

31,0

Амбулаторная помощь

546,4

292,0

527,1

268,4

50,9

Медицинская помощь в дневных стационарах всех типов

20,2

23,0

19,1

20,8

109,2

Скорая медицинская помощь

160,9

180,1

154,9

178,0

114,9

Другие вопросы в области здравоохранения

77,0

265,4

68,9

131,4

190,7



















^ Физическая культура и спорт

230,1

314,2

218,3

286,5

131,2

Физическая культура

206,9

219,0

196,4

195,5

111,0

^ Массовый спорт

24,4

22,4

Другие вопросы в области физической культуры и спорта

23,2

70,8

21,9

68,5

313,5



















^ Социальная политика

1 406,3

1 393,4

1 281,8

1 274,6

99,4

Пенсионное обеспечение

6,6

9,2

5,5

7,5

137,7

Социальное обслуживание населения

137,5

126,3

133,9

122,7

91,6

Социальное обеспечение населения

1 111,2

1 080,2

994,4

980,2

98,6

Охрана семьи и детства

57,6

65,4

56,3

58,1

103,3

Другие вопросы в области социальной политики

93,4

112,3

91,7

106,2

115,8


В 2011 году расходы на социально-культурную сферу (без учета расходов на ДКВ) составили 6 431,9 млн. рублей или 91,5% от уточненного плана на год. Функционирование отраслей осуществлялось равномерно. Процент исполнения ниже 90% –91% сложился по:

разделу «Здравоохранение» - процент исполнения от планового показателя составил 81,2%. Низкий процент исполнения связан в первую очередь с реализацией программы модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации, в части укрепления материально-технической базы медицинских учреждений и в части внедрения современных информационных систем в здравоохранение в целях перехода на полисы обязательного медицинского страхования единого образца. Общий объем средств, предусмотренный на реализацию данной программы за счет средств края, предусмотрен в размере 145,15 млн.рублей, финансирование составило 24,5 млн.руб. Перечисление субсидии из бюджета края осуществляется на основании подтверждающих документов и в соответствии с потребностью. Кроме того, не исполнены в полном объеме обязательства по текущему и капитальному ремонтам, в связи с поздним выставлением счетов и закрытием форм КС-2;

разделу «Социальная политика» - процент исполнения от планового показателя составил 91,5%. Расходные обязательства отрасли на 75% финансируется за счет средств краевого бюджета. Учитывая, что расходные обязательства направлены на меры социальной поддержки отдельных категорий граждан, на выполнение переданных полномочий, и носят заявительный характер, соответственно поступления средств на территорию осуществлялось по потребности;

разделу «Физическая культура и спорт» - процент исполнения от планового показателя составил 91,2%. Освоение не в полном объеме связано с поздним поступлением денежных средств из краевого бюджета по долгосрочной целевой программе «От массовости к мастерству», а также не исполнены в полном объеме обязательства по текущему и капитальному ремонтам, в связи с поздним выставлением счетов и закрытием форм КС-2. Кроме того, по приобретению основных средств сложилась экономия в результате заключения муниципальных контрактов на более выгодных условиях.



1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   39


авто-помощь


Заказать интернет-магазин под ключ!

При копировании материала укажите ссылку © 2015
контакты
auto-ally.ru
<..на главную